云南省华夏中等专业学校2016年部门预算编制的说明  

      按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。  

一、基本职能及主要工作  

      云南省华夏中等专业学校是云南省残疾人联合会下属以残疾学生为主要培养对象的普通中等专业学校，属于财政供养的事业单位。学校目前在校生近615人，20多个班级，残疾学生占95.6%，其中肢残生37%，聋生47.6%，盲生11%。生源覆盖云南全省及贵州、四川省的部分地区。共设置了计算机及应用、电子商务、工艺美术、民族工艺品制作、会计等13个中专专业和、计算机应用技术、艺术设计、盲人针灸推拿3个高职专业，开设50余门课程。

二、部门预算编制情况  

      省华夏中专编制2016年部门预算的指导思想是以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会，坚持稳中求进、改革创新的原则，完善体制机制，加强预算管理，构建全面规范、公开透明的预算制度，坚持依法理财、统筹兼顾的总体思路，优化财政支出结构，盘活财政存量，加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财政纪律，硬化预算约束，推进预算绩效管理，提高预算透明度。  

三、2016年部门预算收支情况  

      纳入2016年省华夏中专部门预算编报的科室共7个，分别是教务科、学生科、财务科、招生就业办、校团委、培训部、手语支持中心。

      2016年部门财政拨款收入1559.77万元，其中，本年收入1249.01万元，上年结转收入310.76万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1189.01万元（本级财力1093.01万元，专项收入50万元，财政专户管理的收入46.00万元），政府性基金财政拨款60万元。

      2016年部门预算总支出1559.77万元，其中：基本支出283.01万元，占总支出的18.14％，项目支出1276.76万元，占总支出的81.86％。按支出功能科目分类，支出分别列“残疾人康复”支出20万元，主要反映用于残疾人康复的支出、“残疾人就业和扶贫”支出70万元，主要反映用于残疾人就业和扶贫方面的支出， “其他残疾人事业支出”，主要反映用于其他残疾人事业方面的支出770万元，政府性基金财政拨款主要反映用于残疾学生补助方面的支出60万元，“中专教育”，主要反映用于中专教育教学方面的支出356.76万元。

（一） 基本支出情况  

       2016年用于保障省华夏中专正常运转的日常支出283.01万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的78.80％；办公经费、印刷费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的21.20％。与上年对比有所增加，变化的原因主要是学校实行生均定额和综合定额管理学生人员增加，基本支出有所增加

（二）项目支出情况  

       2016年用于保障省华夏中专为完成特定的教学工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1276.76万元，如残疾人康复、残疾人就业和扶贫、其他残疾人事业支出等开支。与上年对比有所增加，增减变化的原因主要是政府加大对各项残疾人事业和特教事业的支持力度，项目资金增多。  

四、资金预算执行要求

      根据《云南省财政厅关于云南省残疾人联合会2016年部门预算的批复》（云财社〔2016〕21号）文件，一般公共预算项目资金及时到账，学校将严格执行预算。并按照财政厅要求：项目资金预算累计执行进度一季度不低于20%，二季度不低于60%，三季度不低于80%，11月底原则上达到100%。省财政将对达不到该进度的项目资金进行调整统筹，因此各科室将合理统筹，安排资金使用。学校邻导高度重视，加快预算执行进度。财务人员也将对资金执行情况进行动态监控，及时向领导汇报。